得失集丨筑牢资金生命线　决胜攻坚保发展

一、背景介绍

资金是企业经营发展的“血液”，资金链的稳定直接关系到企业的生存与长远发展。2025年初，公司资金保供面临严峻挑战：一方面，由于2024年度经营亏损及高额有息负债带来的基础压力，以及新能源风电项目、技改项目等重大投资形成的刚性需求，加之经营活动现金流预测为负等多重因素叠加，公司面临巨大的资金缺口；另一方面，考虑到要确保到期债务偿付、重点项目推进及日常经营周转，对资金链的连续性与稳定性提出了极高要求。在此背景下，财务部主动担当，组织制定专项攻坚方案，全面打响资金保供攻坚战。　　

二、基本情况　　

面对艰巨挑战，财务部明确了“稳存量、扩增量、强管控、防风险”的核心思路，构建了“融资+节流+增效”三位一体的资金保障体系，并设定了明确的融资、管控及风险控制目标。　　

采取的资金保供攻坚举措主要有：1.拓宽融资渠道，全力开源。深化银企合作，稳定传统信贷，重点完成到期负债的衔接转换；同时积极拓展供应链金融、融资租赁等多元融资路径，并全力争取政策性资金支持。2.强化计划管理，精准调度。建立“业务提报、财务统筹、审批执行”的全流程资金计划编制与动态监控体系，将计划执行纳入考核，提升资金使用的前瞻性与精准度。3.严控内部支出，深入节流。通过细化预算管控、优化采购与付款策略、严控非生产性支出、盘活存量资产等多重手段，全面压降资金消耗，改善自身现金流。　　

经过全年努力，攻坚工作取得显著成效：融资目标超额完成，累计落实资金7.43亿元，保障了所有到期债务的平稳兑付与重点项目的资金需求，且融资成本显著下降；内部管控成效凸显，非生产性支出有效压缩，资金使用效率提升；全年资金链安全稳定，未发生风险事件，平均贷款利率下降70个BP，财务费用节约超千万元，为公司稳健发展提供了坚实保障。　　

三、工作启示　　

本次资金保供攻坚战的实践，为应对复杂局面、保障企业稳健运行积累了宝贵经验：1.必须强化危机意识与前瞻研判。资金管理不能“临渴掘井”，必须对经营状况、负债结构、投资计划与市场环境进行常态化深度研判，提前识别风险，制定预案。2.必须坚持系统思维与多维施策。解决资金难题不能单纯依赖融资，必须坚持“开源”与“节流”并举，融资拓展、内部挖潜与效率提升协同发力，构建全方位的资金保障网络。3.必须夯实管理基础与过程控制。精准的资金计划、严格的预算执行、动态的监控调整是保障资金安全高效的基石。必须将管控要求嵌入业务流程，并通过考核机制确保执行到位。4.必须主动创新与用好政策。在巩固传统融资渠道的同时，要积极探索符合政策导向与企业实际的创新融资工具。同时，敏锐把握并全力争取各类财政、金融优惠政策，能有效降低资金成本。　　

未来，财务部将持续巩固攻坚成果，将实践中形成的有效机制与经验做法固化、优化，不断提升资金管理的系统化、精细化与抗风险能力，坚定不移地筑牢公司高质量发展的资金生命线。（田涌泉）